Passive Path 365

"미국 국세청(IRS)은 일정 소득 이상의 고소득자에게 Roth IRA 직접 납입을 금지합니다. 하지만 '뒷문(Backdoor)'은 열려 있습니다. 이 전략을 모르면 매년 수천 달러의 비과세 혜택을 땅에 버리는 것과 같습니다." 1. 백도어 로스 IRA란 무엇인가? 직접 납입할 수 없는 고소득자가 '소득 제한이 없는 Traditional IRA' 에 먼저 돈을 넣고, 이를 즉시 'Roth IRA로 전환(Conversion)' 하는 우회 전략입니다. 돈의 흐름은 Traditional -> Roth 순서입니다. 2. 3분 실전 세팅 매뉴얼 STEP 1 (계좌 개설): 본인의 브로커리지(Fidelity, Vanguard 등)에서 Traditional IRA와 Roth IRA 계좌를 각각 준비합니다. STEP 2 (납입): Traditional IRA에 세후 소득(After-tax)을 납입합니다. 이때, 절대 소득공제를 신청하지 마세요(Non-deductible). STEP 3 (전환): 입금된 금액이 반영되면(보통 1~2일 후), 이를 즉시 Roth IRA로 'Conversion(전환)' 신청합니다. STEP 4 (신고): 다음 해 세금 보고 시, IRS Form 8606 을 반드시 제출하여 '세후 납입'임을 증명해야 합니다. 3. 고소득자가 반드시 알아야 할 'Pro-Rata Rule' (경고) 가장 흔히 하는 실수가 바로 기존에 보유한 Pre-tax IRA 입니다. 만약 과거 직장에서 받은 401(k)를 롤오버해둔 Traditional IRA 잔액이 있다면, 백도어 로스 시 전체 금액에 대해 비례 과세(Pro-rata)를 당하게 됩니다. 이 전략은 오직 '기존 Traditional IRA 잔액이 0원'일 때 가장...

[연봉 15만 불 이상 필독] 메가 백도어 로스, 401(k)를 Roth로 바꾸는 '합법적 절세 해킹' 연봉이 높아 일반적인 Roth IRA 납입이 막혔나요? 401(k) 납입만으로는 은퇴 준비가 부족하다고 느끼시나요? 상위 1% 고소득 자산가들이 사용하는 '메가 백도어 로스(Mega Backdoor Roth)' 는 단순히 세금을 아끼는 전략을 넘어, 여러분의 은퇴 자산 증식 속도를 근본적으로 바꾸는 금융 시스템입니다. 1. 메가 백도어 로스, 왜 '메가'인가? 일반적인 백도어 로스가 연간 약 7,000불 수준의 납입 한도에 묶여 있다면, 메가 백도어 로스는 직장 401(k) 플랜의 총 납입 한도(2026년 기준)까지 활용 할 수 있습니다. 즉, 매년 수만 달러를 세금 없는 Roth 계좌로 이전하여 30년 뒤 '비과세 자산'으로 키우는 전략입니다. 구분 일반 백도어 로스 메가 백도어 로스 활용 계좌 개인 IRA 직장 401(k) 납입 한도 개인 납입 한도 내 직장 플랜 총 한도 내 2. 우리 회사 401(k) 가능 여부 확인법 이 전략은 모든 회사에서 가능한 것이 아닙니다. HR 또는 401(k) 제공사 포털에서 아래 2가지 기능이 지원되는지 반드시 확인하세요. After-tax Contribution (세후 납입): 급여에서 세후 금액을 추가로 납입할 수 있는 기능. In-service Withdrawal (재직 중 인출/전환): 해당 After-tax 자금을 회사 재직 중 Roth IRA 또는 Roth 401(k)로 전환할...